去稅務(wù)局,我們會(huì)計(jì)人怎樣才能顯得有經(jīng)驗(yàn)?
1026尊敬的觀眾朋友們,觀眾朋友們,朋友們: 大家早上中午晚上好?。?! 您現(xiàn)在正在觀看的是: 由一個(gè)基層基到不行的焦急的一線稅務(wù)人員,手繪良心版、看完保證能懂版,簡單、粗暴、直觀的新時(shí)期簡易辦稅指南??!...
查看全文全站搜索
開錯(cuò)發(fā)票在所難免,那么我們就應(yīng)該做到及時(shí)發(fā)現(xiàn),早做處理!
發(fā)票開錯(cuò)一般可以分為兩種情況,一、銷貨開票方的原因,例如金額、數(shù)量、稅率填寫錯(cuò)誤;二、購貨收票方的原因,例如:對(duì)貨物不滿意退貨或者對(duì)發(fā)票要求有變化,需要換票。
當(dāng)月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的,無論是普票還是專票,處理方法都是一樣的,在稅控系統(tǒng)中找到錯(cuò)誤發(fā)票,雙擊,然后點(diǎn)擊作廢就可以了,然后根據(jù)需要可以重新開具。作廢的發(fā)票聯(lián)次要齊全,然后蓋上公司統(tǒng)一的發(fā)票作廢章。
如果是需要跨月作廢發(fā)票,那么兩種發(fā)票的做法是不同的,普票相對(duì)簡單一些,只需要在稅控系統(tǒng)中輸入發(fā)票代碼,然后開具紅字發(fā)票(這個(gè)是需要一張紙質(zhì)發(fā)票打印出來的),最后賬務(wù)處理的時(shí)候把收入紅沖掉就可以了,需要注意的是,如果開票當(dāng)月有利潤,且已經(jīng)預(yù)交了所得稅是無法退稅的。
如果是專票跨月紅沖就相對(duì)麻煩很多,打開稅控盤后點(diǎn)擊開具紅字發(fā)票,就會(huì)出現(xiàn)下圖所示的對(duì)話框,很多種情況,大家要根據(jù)自己的實(shí)際情況進(jìn)行選擇。需要注意的是,如果對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證并抵扣的稅款,一定要讓購貨方做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,否則后期出現(xiàn)任何問題都會(huì)追查到開票方這里。
總而言之,稅務(wù)會(huì)查的在每個(gè)月報(bào)稅時(shí),作廢必須是全部聯(lián)次都在統(tǒng)一畫上作廢后稅務(wù)審核過后才行,你這樣還是要把全部找到分開,實(shí)在找不到那就不能算作廢,稅務(wù)那邊會(huì)按照這個(gè)發(fā)票的最大開票額向你征稅,可能還會(huì)有一定金額的罰款。
建議找到為上策全部放在一起報(bào)稅時(shí)向?qū)9軉T說明是新手操作失誤所致,還有回旋余地。 就是聲明作廢,并聯(lián)系客戶盡快返還作廢發(fā)票,此外重新開具正確的發(fā)票,并不要將報(bào)銷聯(lián)給客戶,等他返還作廢發(fā)票后再說。 你可以和稅務(wù)局聯(lián)系聲明作廢此發(fā)票。
尊敬的觀眾朋友們,觀眾朋友們,朋友們: 大家早上中午晚上好?。?! 您現(xiàn)在正在觀看的是: 由一個(gè)基層基到不行的焦急的一線稅務(wù)人員,手繪良心版、看完保證能懂版,簡單、粗暴、直觀的新時(shí)期簡易辦稅指南??!...
查看全文日常經(jīng)營中,企業(yè)難免遇到各種突發(fā)情況,例如貨物與約定不符導(dǎo)致退貨等情況都是有可能發(fā)生的。那么,對(duì)于這種情況,財(cái)務(wù)人該如何對(duì)這筆賬務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的處理呢?既然有買賣自然就要為購買方開具發(fā)票,那么退回貨物...
查看全文備受社會(huì)關(guān)注的關(guān)于修改個(gè)人所得稅法的決定經(jīng)十三屆全國人大常委會(huì)第五次會(huì)議表決通過。至此,七次大修后的新個(gè)稅法正式亮相! 起征點(diǎn)確定為每月5 000元。新個(gè)稅法規(guī)定:居民個(gè)人的綜合所得,以每一納稅年度的收...
查看全文問題描述:我們是營改增企業(yè),不知道哪些增值稅專用發(fā)票不能抵扣,比較迷糊,老師幫我總結(jié)一下唄? 答:對(duì)于不能抵扣的增值稅,我們做一個(gè)總結(jié) (一)用于簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者...
查看全文